Ha meg akarja menteni a Nyugdíj-terv, Megmondjuk, hogyan kell csinálni, hogy megfizesse a minimális adókat.

nyugdíjterv

Ebben a cikkben megtalálja

Mi a nyugdíjterv?

Az első dolog a Nyugdíj-terv megtakarítási eszközként, amelyet a vállalat vagy az adófizetők alkalmazhatnak jövőbeli nyugdíjukra.

A nyugdíjterv érvényességének ideje alatt három különböző szakasz áll rendelkezésünkre: az egyik a járulék, a másik a befektetés és végül a megmentés.

A hozzájárulás és a megmentés is konkrétabb események, miközben a beruházás évtizedekig is eltarthat, ráadásul ez az a szakasz, amelyben nagyon fontos a maximális jövedelmezőség elérése a kockázat túllépése nélkül.

Nézzük meg a három különböző szakaszt, hogy lássuk a legfontosabb szempontokat:

Bemenet

A hozzájárulás szakasza ez lesz a monetáris rendelkezések összessége, amellyel egész életében hozzájárulunk a nyugdíjprogramhoz.

Ezek a szállítások levonhatók a bekövetkező gyakorlatok során, bár korlátozásuk van és az a legfeljebb 8000 euró vagy a munkából és gazdasági tevékenységből származó jövedelem 30% -a.

Ötletképpen elmondhatom, hogy a nyugdíjtervhez befizetett minden 1000 euróból az adófizetők akár 240 eurót is megtakaríthatnak az eredménykimutatásból, feltételezve a személyi jövedelemadó 24% -os marginális kulcsát.

Minél magasabb a fizetése, annál könnyebb lesz Önnek járulékot fizetnie, mivel akár 45% -ot is levonhat, azaz az évente befizethető maximum 8 000 euróból elérheti a évente 3600 euró adómegtakarítást szerezzen, mindaddig, amíg jövedelme meghaladja az évi 60 000 eurót, és 45% -os visszatartást alkalmaznak rád.

Beruházás

A terven belüli beruházást a szerződés típusa és az általunk nyújtott teljesítmény határozza meg.

Valamennyi bank különböző formátumú, így kiválaszthatja azt, amelyik a legjobban megfelel Önnek. A leggyakoribbak általában:

  • Fix jövedelmű tervek (rövid vagy hosszú távú, állami fix jövedelem vagy vállalati fix jövedelem).
  • Részvénytervek.
  • Garantált tervek. Ők garantálják a pozitív teljesítményt évről évre.
  • Vegyes tervek, eltérő súlyú fix és változó jövedelemmel.

Mentés

A mentési szakasz, Amikor egy adózó megmenti nyugdíjtervét, figyelembe kell vennie a különféle szempontokat, különösen az adókat, nézzük meg, melyek azok:

A nyugdíjprogram megmentésének követelményei

Mikor tudsz megmenteni? Elvileg ezekhez a nyugdíjprogram pénzügyi eszközben letétbe helyezett megtakarításokhoz csak akkor lehet hozzáférni, ha a következő körülmények valamelyike ​​bekövetkezik:

  • A nyugdíjazás általában a közönséges életkor miatt következik be, bár várható is, ráadásul a megmentés előreléphet, ha az adófizetőt ERE vagy 60 éves kora érinti, és csökken a társadalombiztosítás, és nem képes az öregségi nyugdíjhoz való hozzáférés.
  • Munkaképtelenség, teljes vagy állandó a szokásos szakmában, vagy súlyos fogyatékosság, amelyet a társadalombiztosítás határoz meg.
  • Halálozás, ebben az esetben a külön kijelölt örökösök vagy kedvezményezettek számára jogok keletkeznek.
  • Vannak más megmentési lehetőségek, amelyek a likviditás hiányán alapulnak, például súlyos betegség vagy tartós munkanélküliség.

Törvénnyel a 26/2014, 10 év múlva megmenthetjük a nyugdíjtervet, 2015-től kezdődően tehát, ha 2019-ben kötött nyugdíjtervet, akkor 2029-ig nem tudja megmenteni.

Egyéb lehetőségek a idő előtt visszaszerezze a nyugdíjtervet, munkanélküliség, fogyatékosság, függőség vagy súlyos betegség helyzete lenne.

A nyugdíjrendszereket a jövedelem tartalmazza, a 462–476 közötti rovatban.

Levonások a nyugdíjprogramból.

Amint megjegyeztük, a adókedvezmény az általános jövedelemadó-alapon, ahol a következő összegek közül a kisebbet választják:

  • 8000 euró
  • A teljes hozam 30% -a

Feltéve, hogy van egy a személyi jövedelemadó 24% -ának marginális mértéke, Körülbelül úgy tudnánk mondani, hogy a nyugdíjprogramba befizetett minden 1000 euróért ugyanabban az évben hozzávetőlegesen 240 eurót fogunk megtakarítani.

Mennyit fogok fizetni a megmentése idején?

Nincs egyetlen módja a nyugdíjalap visszaszerzésének, kivéve a speciális helyzeteket, ha a nyugdíjkorhatár elérte, akkor megvan hozzáférés az alaphoz a következő módszerekkel:

  • Mindent egyszerre összegyűjthet, formájában főváros
  • Formájában bérlés havonta, negyedévente, félévente vagy évente
  • Az egyik részt tőkeként, a másikat bevételként váltják be: vegyes
  • Elérhető a tulajdonos igényeinek megfelelően

Megmentése idején adót kell fizetnünk érte, vagyis a nyugdíjtervhez való hozzájárulással ellentétesen hajtjuk végre a műveletet.

Amikor beváltjuk a nyugdíjtervet, jövedelemadót fizetünk munkából származó jövedelemként, ezért, nő a személyi jövedelemadó adóköteles jövedelme, adófizetés generálása:

Ha úgy döntünk, hogy teljes egészében beváltjuk, vagyis tőkeként, akkor a teljes összeget a beváltási évben kell bevallani, és hozzá kell adni a többi behozott hozamhoz, ezért a kapott hozamoktól függően, figyelembe kell vennie, hogy adóalapja nem haladja meg a 60 000 eurót, mivel, akkor adózna a legmagasabb százalékban.

Ennek a magas adófizetésnek köszönhetően a jövedelem formájában történő megmentést előnyösebbé tette, mivel havi 1000 eurót kapva az adóalap növekedése évi 12 000 euró.

De ne feledje, van egy 40% -os csökkentésű átmeneti rendszer, azok számára, akik beváltják a nyugdíjprogramot tőke formájában, mivel Ön 2007. január 1. előtt 40% -os kedvezményben részesülhet.

A nyugdíjprogramok megadóztatása.

Lássunk egy példát, és segít meglátni, hogyan fogják megadóztatni mindegyiket, és így össze tudjuk hasonlítani, hogy melyik út a legolcsóbb:

Tegyük fel, hogy egy 66 éves adófizető, aki 2018 júniusában nyugdíjba vonult, havi 2500 eurós nyugdíjjal és hogy ma megszilárdította a 110 000 euró a nyugdíjtervében, amelyből 10 000-t fizettek be 2019. december 31-e után.

Feltéve, hogy az egyedüli jövedelem a nyugdíj, évi 35 000 euró, az adóalap az a 35 000 euró lesz, amelyből levonják a személyes minimumot, amely a 65 év feletti személy esetében 6700 euró, amelyhez hozzá kell adni 110 000 eurót, amelynek 40% -át mentesítenék 2019. december 31-e előtti hozzájárulás miatt, ezért 40 000 euró mentességet.

Ezt követően a szakaszokat általános léptékben kellene alkalmazni, vagyis,

35 000 - 6700 + (110 000 - (a 100 000 euró 40% -a) = 98 300 euró, ami 35 136,50 euró teljes kifizetést jelentene.

Úgy látjuk, hogy a teljes nyugdíjterv megmentésére vonatkozó következtetés körülbelül 28 000 euró adót fog fizetni nekünk, és mindenekelőtt a 40% -os csökkentésnek köszönhetően az ilyen típusú mentési költségek 25% -ot tesznek ki

Az elmélet szerint nyugdíjasunk számára a legmegfelelőbb a vegyes mentés lenne, ahol az első évben a legnagyobb tőkét menteném meg, hogy 40% -os haszonhoz jussak, mintegy 53 000 eurót spórolva meg, amelyet a jövedelmünk közötti különbségből számoltunk ki. és a maximális alap 60 000 euró, a többi pedig jövedelem formájában lenne, kiszámítva egy olyan díjat, amely nem éri el a 37% -os határrátát.

Összegzésképpen elmondható, hogy a nyugdíjalapok esetében, amelyek tőkéjének csaknem 90% -át 2006. december 31-e előtt fizetik be, nem lesz különbség a nyugdíjalap tőke vagy vegyes formában történő visszaváltása között. Mivel összességében a 40% -os megtakarítás a minimumra csökkenti az előny halasztásának megtakarítását.